Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen “Alihan Kuriş çıkar amaçlı suç örgütü” soruşturması kapsamında hazırlanan ilk MASAK raporunda, soruşturmayla bağlantılı şirket ve kuruluşların finansal hareketlerine ilişkin dikkat çeken tespitlere yer verildi.
168 sayfalık MASAK raporunda, şirketlerin yurt içi ve yurt dışındaki hesaplarla gerçekleştirdiği yüksek tutarlı para transferleri, nakit yatırma ve çekme işlemleri ile şirketler arasındaki para hareketleri ayrıntılı şekilde incelendi.
Raporda özellikle Güleryüz Kuyumculuk Turizm ve Otomotiv AŞ'nin 66 milyar 211 milyon liralık bankacılık işlem hacmi, İstanbul Hisar Turizm ve Ticaret AŞ üzerinden gerçekleştirilen milyarlarca liralık yurt dışı para çıkışları ve yüksek sermayesine rağmen oldukça düşük banka hareketi bulunan İstanbul Hisar Sağlık Yatırım ve Turizm Ticaret AŞ'ye ilişkin tespitler öne çıktı.
Güleryüz Kuyumculuk'ta 66,2 milyar liralık işlem hacmi
MASAK'ın 2017-2026 dönemini kapsayan incelemesine göre Güleryüz Kuyumculuk Turizm ve Otomotiv AŞ'nin bankacılık işlem hacmi 66 milyar 211 milyon lira olarak hesaplandı.
Şirket hesaplarında aynı dönemde 17,26 milyar lira para girişi ve 18,32 milyar lira para çıkışı gerçekleşti. Hesaplara yatırılan nakit toplamı ise 26 milyar 213 milyon liraya ulaştı. Nakit çekimlerinin toplamı da 4 milyar 415 milyon lira olarak kayıtlara geçti.
Şirketin nakit hareketleri yıllara göre de dikkat çekti. 2023 yılında 2 milyar 89 milyon liralık nakit yatırma ve 1 milyar 556 milyon liralık nakit çekme işlemi yapıldı. 2024 yılında ise nakit yatırma tutarı 1 milyar 417 milyon lira, nakit çekme tutarı 826 milyon lira oldu.
Hisar Turizm'den yurt dışına 8 milyar lirayı aşan para çıkışı
MASAK raporunda İstanbul Hisar Turizm ve Ticaret AŞ'nin yurt dışı bağlantılı para hareketleri de ayrı başlık altında incelendi.
Şirketin 1 milyon lira ve üzerindeki yabancı ülke bağlantılı işlemlerinde özellikle Suudi Arabistan ve Birleşik Arap Emirlikleri bağlantılı para çıkışları öne çıktı.
Suudi Arabistan bağlantılı işlemlerde 4 milyar 863 milyon 884 bin 701 lira para çıkışı gerçekleşirken, bu ülkeden şirkete 189 milyon 358 bin lira para girişi olduğu belirlendi.
Birleşik Arap Emirlikleri bağlantılı para çıkışı ise 3 milyar 163 milyon 164 bin 102 lira olarak kayıtlara geçti. Bu ülkeden gerçekleşen para girişi yaklaşık 18 milyon lira oldu.
Böylece yalnızca Suudi Arabistan ve Birleşik Arap Emirlikleri bağlantılı işlemlerde şirket hesabından çıkan para yaklaşık 8 milyar liraya ulaştı.
Raporda ayrıca İsrail, Özbekistan, Hindistan, ABD, Kazakistan, Fas, İspanya, İngiltere, Ürdün, Bosna Hersek, Sri Lanka, Endonezya, Almanya ve Arnavutluk başta olmak üzere farklı ülkelerdeki hesaplara da para transferleri gerçekleştirildiği belirtildi.
1,3 milyar liralık sermayeye rağmen 34 bin liralık banka hareketi
MASAK incelemesinde dikkat çeken şirketlerden biri de İstanbul Hisar Sağlık Yatırım ve Turizm Ticaret AŞ oldu.
18 Kasım 2025'te kurulan şirketin sermayesinin 1 milyar 358 milyon 236 bin 351 lira olduğu belirtildi. Buna karşın MASAK'ın bankacılık kayıtlarında şirketin toplam işlem hacminin yalnızca 34 bin 176 lira seviyesinde kaldığı tespit edildi.
Şirketin brüt ve net satışlarının sıfır göründüğü, herhangi bir mal alış veya satış kaydının da bulunmadığı rapora yansıdı.
Şirket sermayesinin önemli bölümünün “bağlı ortaklıklar” hesabının finansmanında kullanıldığı ifade edilirken, VEDOP ve GİB kayıtlarından şirketin ortak olduğu şirkete ulaşılamadığı belirtildi.
MASAK raporunda, yüksek sermayeye sahip olmasına rağmen aktif ticari faaliyetinin bulunmamasının “oldukça dikkat çekici” olduğu değerlendirmesi yapıldı.
Dubai bağlantılı hesaplardan milyonlarca dolar geldi
Raporda Akdeniz Toros Et ve Et Mamulleri Sanayi ve Dış Ticaret AŞ'nin hesaplarındaki yurt dışı kaynaklı yüksek tutarlı döviz hareketleri de yer aldı.
Temmuz 2018'de FIDATO General Trading tarafından şirket hesabına birer gün arayla 2,5 milyon dolar ve 2,6 milyon dolar gönderildi. Ertesi gün ise hesaptan 2,6 milyon dolar, 1 milyon 183 bin 550 dolar ve 1 milyon 316 bin 450 dolar olmak üzere yüksek tutarlı nakit çekimleri gerçekleştirildi.
12 Ocak 2017'de Shanghai Omega FZE kaynaklı 2 milyon 365 bin dolarlık para girişi gerçekleşti. Ertesi gün bu tutara yakın miktarda nakit çekildi.
26 Eylül 2019'da FIDATO tarafından şirkete 2 milyon 250 bin dolar gönderildi. Dört gün sonra bu paranın 1 milyon 800 bin doları İstanbul Hisar Turizm'e, 450 bin doları ise Çamlıca Basım Yayın'a aktarıldı.
Şirket hesabında 15 Kasım 2022'de “Nurettin Kaya teslimatı olarak nakit yatırılan” açıklamasıyla 989 bin 800 dolar karşılığı 18 milyon 392 bin lira para girişi de kaydedildi. Söz konusu tutar bir gün sonra “GES için panel alımı ön ödemesi” açıklamasıyla bir enerji şirketine gönderildi.
7 Kasım 2023'te yatırılan yaklaşık 1 milyon doların da aynı enerji şirketine aktarıldığı raporda yer aldı.
Yüksek tutarlı nakit girişleri rapora girdi
İstanbul Hisar Turizm'in hesaplarında 2017-2024 döneminde çok sayıda yüksek tutarlı nakit yatırma işlemi gerçekleştirildiği belirlendi.
Bazı dolar cinsinden nakit girişlerinde “ortak İrfan Yılmaz adına yatırılan” ve “Ortak İrfan Yılmaz teslimatı olarak nakit yatırılan” açıklamalarının kullanıldığı tespit edildi.
25 Haziran 2024'te 2 milyon dolar, 31 Temmuz 2024'te 1,2 milyon dolar ve 4 Ocak 2024'te 1 milyon dolar tutarında nakit yatırma işlemleri gerçekleştirildi. Aralık 2023'te ise farklı tarihlerde iki ayrı 1 milyon dolarlık nakit girişinin kayıtlara geçtiği belirtildi.
Hisar Sağlık Hizmetleri Eğitim-Araştırma ve Tıbbi Cihazlar AŞ'nin hesaplarında da yüksek tutarlı nakit hareketleri tespit edildi. Bu işlemlerde “Abdullah Özcan Yavuz teslimatı”, “Abdullah Özcan Yavuz tarafından yatırılan” ve “Abdullah Özcan Yavuz adına Kasım Arınç tarafından yatırılan” açıklamalarının kullanıldığı görüldü.
MASAK raporunda, özellikle 2024 yılında ortaya çıkan yüksek tutarlı nakit girişlerinin kaynağının açıklığa kavuşturulması gerektiğine işaret edildi.
Ümran Eğitim hesaplarında milyarlarca liralık hareket
MASAK kayıtlarında Ümran Eğitim AŞ'nin 2017-2026 dönemindeki finansal hareketleri de incelendi.
Şirket hesaplarında 1 milyar lirayı aşan para girişi ve yüz milyonlarca liralık para çıkışı bulunduğu tespit edildi.
Raporda, hesaplara yatırılan nakitlerin veya dernek ve vakıflardan gelen paraların ardından aynı gün ya da takip eden günlerde başka şirketlere transfer edildiği belirtildi.
Bu para hareketleri arasında dikkat çeken işlemlerden biri de kurban ödemesi açıklamasıyla yapılan transfer oldu.
9,3 milyon liralık “kurban parası” trafiği
MASAK raporuna göre 1 Haziran 2026'da Mehmet Toktaş'a 9 milyon 300 bin lira, “46 Büyükbaş Kurbanlık Ödemesi” açıklamasıyla gönderildi.
Ertesi gün aynı tutar Ümran Eğitim hesabına “yanlış para transferi” açıklamasıyla geri döndü.
Ardından aynı miktardaki para Ahmet Seven'e bu kez “Müstahsil 46 Büyükbaş Kurban Ödemesi” açıklamasıyla gönderildi.
Aynı günlerde şirket hesabında milyonlarca liralık peş peşe nakit girişleri ve farklı kişilere yapılan yüksek tutarlı para çıkışlarının da bulunduğu rapora yansıdı.
Vakıf hesaplarında 567 milyon liralık işlem hacmi
Soruşturmayla bağlantılı Gümüşsoy Sevim Kuran Okutma Vakfı'nın 2017-2026 dönemindeki bankacılık işlem hacmi de MASAK tarafından incelendi.
Rapora göre vakfın bu dönemdeki bankacılık işlem hacmi yaklaşık 567 milyon lira oldu.
Vakıf hesaplarına gelen paralar, nakit yatırmalar ve “bağış” açıklamasıyla gerçekleştirilen para girişlerinin ardından çeşitli şirketlere yüksek tutarlı transferler yapıldığı belirtildi.
Vakıftan Ümran Eğitim'e 142 işlemde yaklaşık 52,1 milyon lira, Yavuzlar Grup İnşaat'a ise 83 işlemde yaklaşık 38,9 milyon lira gönderildiği kaydedildi.
Şirketler arasında yoğun para trafiği tespit edildi
MASAK raporunun dikkat çeken bölümlerinden birini de soruşturma kapsamında incelenen şirket ve kuruluşlar arasındaki finansal bağlantılar oluşturdu.
Raporda Ümran Eğitim, Akdeniz Toros, Çamlıca Basım Yayın, İstanbul Hisar Turizm, Hisar Sağlık ve Gümüşsoy Sevim Kuran Okutma Vakfı başta olmak üzere çok sayıda kuruluş arasında hem banka transferleri hem de mal alış-satış kayıtları bakımından yoğun bağlantılar bulunduğu belirtildi.
İncelenen şirketlerin önemli bölümünde özellikle 2020 sonrasında, daha belirgin şekilde ise 2022'den itibaren finansal işlem hacimleri ile mal alış-satış tutarlarında ciddi artış yaşandığı tespit edildi.
Raporda ortak özellikler arasında ödeme kuruluşlarından para alınması, yüksek miktarda nakit sirkülasyonu, ortaklar tarafından yapılan ve kaynağı açıklanmaya ihtiyaç duyan nakit girişleri ile bu paraların kısa süre içinde başka şirketlere aktarılması sıralandı.
MASAK, soruşturmayla ilişkili şirket ve kuruluşların incelenmesi sonucunda kaynağından şüphe duyulan finansal işlemlerin organize bir çalışma sonucunda gerçekleştirilmiş olabileceği yönünde şüphe oluştuğu değerlendirmesine yer verdi.
49 şüpheli hakkında gözaltı kararı
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen soruşturmanın son aşamasında 13 Ağustos'ta 49 şüpheli hakkında gözaltı kararı verildi.
Başsavcılık tarafından yapılan açıklamada soruşturmanın “suç örgütü kurma ve yönetme”, “suç örgütüne üye olma”, “suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerini aklama”, “kamu kurum ve kuruluşları zararına dolandırıcılık” ve “vergi usul kanununa muhalefet” suçları kapsamında yürütüldüğü bildirildi.
Gözaltı kararı verilen 49 şüpheliden 33'ünün yakalandığı açıklandı.
Soruşturma kapsamında hazırlanan ilk MASAK raporu ise şirketler, vakıf ve diğer kuruluşlar arasındaki milyarlarca liralık finansal hareketlerin yanı sıra yurt dışı para transferleri, yüksek tutarlı nakit işlemleri ve kısa süre içerisinde gerçekleştirilen para aktarımlarına ilişkin ayrıntıları ortaya koydu.
